Titular real en prevención del blanqueo: el 25 %, el administrador y cómo se identifica a una empresa

Tema 12 del temario de Correos (Normas de cumplimiento) · apartado 12.2.1 del documento de referencia

El titular real es la persona física que está de verdad detrás de una operación o que controla una empresa. La Ley 10/2010 obliga a identificarlo y a comprobar su identidad antes de establecer relaciones de negocio o ejecutar cualquier operación, para que nadie pueda esconderse detrás de una sociedad o de un tercero que pone la cara en la ventanilla.

Quién es titular real (artículo 4 de la Ley 10/2010)

La persona o personas físicas por cuya cuenta se pretende establecer la relación de negocio o hacer la operación.
La persona o personas físicas que en último término poseen o controlan, directa o indirectamente, más del 25 % del capital o de los derechos de voto de una persona jurídica, o que la controlan por otros medios (con los criterios del artículo 42 del Código de Comercio).
Si nadie supera ese 25 % ni controla por otros medios, se considera que ejerce el control el administrador o administradores; si el administrador es una persona jurídica, la persona física que esta haya nombrado.

Qué datos se recogen

La identificación abarca nombre, número de documento, nacionalidad, país de residencia y fecha de nacimiento, además de la naturaleza del interés o participación que le convierte en titular real. Si el cliente, el titular real o la operación tienen riesgos superiores al promedio, o hay indicios de que el titular declarado no es veraz, se obtiene documentación adicional o información de fuentes fiables e independientes.

Documentos de una persona jurídica

Valen los documentos públicos que acrediten su existencia, denominación, forma jurídica, domicilio, administradores, estatutos y número de identificación fiscal. La persona física que opera se identifica con su propio documento y aporta el poder o autorización para actuar en nombre de la empresa. De la empresa se pide, preferentemente, la certificación actualizada del Registro Mercantil (no vale la nota simple), o bien la escritura de constitución, los estatutos y la tarjeta CIF o NIF. Además se rellena la DAE de persona jurídica, con la estructura de control y los titulares reales.

Por qué se prefiere el Registro Mercantil

La escritura de constitución refleja la situación inicial de la sociedad y no recoge los cambios posteriores: de objeto o denominación, compraventa de participaciones, fusiones, nuevos administradores o socios ni cambios en la titularidad real. La certificación actualizada es la «fotografía» actual: confirma que la sociedad sigue vigente y quién ocupa sus cargos.

Otras entidades

El documento detalla qué constitución se pide según el tipo: escritura para sociedades limitadas y anónimas; escritura o contrato privado firmado por todos para comunidades de bienes y sociedades civiles; escritura inscrita para cooperativas y fundaciones, y acta fundacional inscrita para asociaciones. En las entidades sin personalidad jurídica se identifica a todos los partícipes, salvo que no ejerzan actividad económica, en cuyo caso basta con quien actúa por la entidad. No se admite a personas jurídicas cuya estructura de propiedad o control no pueda determinarse.

En el examen

Apartado 12.2.1. El porcentaje es pregunta segura: titular real es quien controla más del 25 % (no «el 25 %» ni «el 50 %»). También que, si nadie lo supera, se considera titular real al administrador; que se prefiere la certificación del Registro Mercantil y no vale la nota simple, y que una persona jurídica con estructura de control indeterminable no se admite como cliente.

Dudas frecuentes

¿A partir de qué porcentaje se es titular real de una empresa?

Quien posee o controla, directa o indirectamente, más del 25 % del capital o de los derechos de voto, o controla la sociedad por otros medios.

¿Y si ningún socio tiene más del 25 %?

Entonces se considera que ejerce el control el administrador o administradores; si el administrador es otra sociedad, la persona física que esta haya nombrado.

📮 Estudia el tema 12 completo

Relacionado

Fuente: documento de referencia de Correos (temario oficial, 31/10/2022), tema 12, apartado 12.2.1, páginas 33-36. Explicado con palabras propias de CorreosOpo. Web privada de estudio, no oficial.