Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales: marco legal, obligaciones y sanciones

Tema 12 del temario de Correos (Normas de cumplimiento) · apartado 12.2.2 del documento de referencia

La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (BOE del 29 de abril de 2010) es la norma central del bloque 12.2. La desarrolla el Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, que aprueba su Reglamento. Juntas fijan quién está obligado, qué medidas debe aplicar y qué sanciones hay si no lo hace.

Disposiciones nacionales que cita el documento

• Ley 10/2010, de 28 de abril, y su Reglamento, el Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo.
• Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto, y Real Decreto-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de directivas europeas en esta materia, entre otras.
• Ley 12/2003, de 21 de mayo, de bloqueo de la financiación del terrorismo.
• Orden EHA/2619/2006, sobre obligaciones de quienes hacen cambio de moneda o gestión de transferencias con el exterior.
• Orden EHA/1439/2006, de la declaración de movimientos de medios de pago, y Orden ECO/2652/2002, sobre comunicación de operaciones con determinados países.
• Resolución de 10 de agosto de 2012, que publica el acuerdo de la Comisión de Prevención sobre jurisdicciones con requisitos equivalentes a los españoles.

Referencias internacionales

Las cuarenta recomendaciones del GAFI (febrero de 2012), las nueve recomendaciones especiales contra la financiación del terrorismo (octubre de 2004) y varias directivas y reglamentos de la Unión, entre ellas las Directivas (UE) 2015/849, 2018/843 y 2017/541.

Las obligaciones que más afectan a Correos

• Sujeto obligado: artículo 2.1.j), servicios postales por sus giros y transferencias.
• Diligencia debida e identificación del titular real (artículos 3 y 4; el titular real, quien controla más del 25 %).
• Personas con responsabilidad pública (artículo 14): medidas reforzadas que siguen dos años después de dejar el cargo.
• Examen especial de operaciones raras, con independencia de su cuantía (artículo 17), y comunicación por indicio al Servicio Ejecutivo, incluso de la mera tentativa (artículo 18).
• Abstención de ejecutar operaciones sospechosas (artículo 19) y prohibición de revelar al cliente que se le investiga (artículo 24).
• Conservación de documentos durante diez años (artículo 25).
• Políticas, procedimientos, manual y política de admisión de clientes (artículo 26) y examen anual por experto externo (artículo 28).

Sanciones (BOE consolidado)

Fuera del documento, la ley vigente castiga las infracciones muy graves con multa de al menos 150.000 euros y hasta la mayor de estas cifras: el 10 % del volumen de negocios anual, el doble del contenido económico de la operación, el quíntuplo de los beneficios o 10.000.000 de euros (artículo 56). Las graves, con multa de al menos 60.000 euros y hasta el 10 % del volumen de negocios, el tanto de la operación más un 50 %, el triple de los beneficios o 5.000.000 de euros (artículo 57). Las leves, con amonestación privada o multa de hasta 60.000 euros (artículo 58). Las muy graves y graves prescriben a los cinco años y las leves a los dos (artículo 60).

Dudas frecuentes

¿Qué reglamento desarrolla la Ley 10/2010?

El Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010.

¿Cuánto tiempo se guardan los documentos de prevención del blanqueo?

Diez años, según el artículo 25 de la Ley 10/2010. A partir de los cinco años solo pueden acceder los órganos de control interno y, en su caso, los encargados de la defensa legal.

Relacionado

• Blanqueo de capitales
• SEPBLAC
• Diligencia debida
• Obligaciones de información en PBC
• PEP (persona políticamente expuesta)
• Tema 12: Normas de cumplimiento

Fuente: documento de referencia de Correos (temario oficial, 31/10/2022), tema 12, apartado 12.2.2, páginas 30-47. Explicado con palabras propias de CorreosOpo. Web privada de estudio, no oficial.